Сверка зарплатных налогов: как добиться идеального равенства между 1С и формой 200.00
Сопоставление зарплатных налогов в 1С и отчётности: счёт 3350, статьи затрат и поиск расхождений.
Читать статью ↗
Школа «Коломейцева Инфо»Полезные материалы ↗
Коломейцева Инфо · Бесплатные инструменты
Налоги и расходы · Казахстан · 2026Калькулятор зарплаты и налогов
Курс: Кадры и зарплата 2026 · Годовой отчёт 2026Рассчитайте зарплату на руки и сразу посмотрите каждый налог и взнос. Дополнительные платежи работодателя и бюджет компании показаны отдельно.
02 · Ваш расчёт зарплатыОжидает расчёта
К выплате сотруднику на руки
0,00₸
Начисленная зарплата за вычетом удержаний работника.
Начислено до удержаний0,00 ₸
Удержано из зарплаты0,00 ₸
Из начисленной зарплаты
Удержания работника
ОПВОбязательные пенсионные взносы0,00 ₸
ВОСМСВзносы на медицинское страхование0,00 ₸
ИПНИндивидуальный подоходный налог0,00 ₸
Сверх начисленной зарплаты
Платежи работодателя
СОСоциальные отчисления0,00 ₸
ОСМСОтчисления на медицинское страхование0,00 ₸
ОПВРОбязательные пенсионные взносы работодателя0,00 ₸
Социальный налогОтдельный платёж работодателя0,00 ₸
Всего дополнительно0,00 ₸
Расходы компании на сотрудника
0,00 ₸ / месяц
Начисленная зарплата + платежи работодателя + прочие расходы.
Прочие расходы: 0,00 ₸
Это бюджет компании, а не зарплата сотрудника. Удержания работника уже входят в начисление и повторно не прибавляются.
Границы расчёта. Стандартная зарплата за полный месяц в 2026 году. Пенсионеры, лица с инвалидностью, получатели пенсии за выслугу лет, нерезиденты и другие категории с особыми условиями требуют отдельного расчёта. Модель не предназначена для ГПХ, СНР и специальных ставок социального налога.
Не рассчитываются ОППВ, страхование от несчастных случаев, перенос базового вычета, перерасчёты и доходы у других налоговых агентов. При нулевой зарплате предполагается отсутствие объекта всех зарплатных платежей. «Прочие расходы» учитываются только как дополнительная сумма бюджета.
Расшифровка расчёта
Стандартный случай: резидент РК, полный месяц, ТОО на ОУР, без специальных льгот. Прочие расходы добавляются без расчёта налогов. Параметры 2026 года. kolomeitsevainfo.kz/calculator-stoimost-sotrudnika
Как рассчитать зарплату на руки и налоги в Казахстане
Зарплата на руки равна начислению за вычетом ОПВ, ВОСМС и ИПН работника. Дополнительные платежи работодателя показаны отдельно. Бюджет компании складывается из начисления, платежей работодателя и прочих расходов.
Как читать результат
При начислении 400 000 ₸, применении базового вычета и нулевой накопленной базе ИПН модель показывает 329 775 ₸ на руки и 465 120 ₸ полной стоимости. Условия: стандартный работник-резидент, полный месяц, ТОО на ОУР, без специальных льгот, ОПВР применяется; прочие расходы равны нулю.
Что подготовить
Укажите начисленную зарплату, условия вычета, признак для ОПВР, накопленную облагаемую базу ИПН и дополнительные расходы. Расчёт показывает зарплату на руки, удержания и дополнительные платежи компании; право на вычеты по КПН проверяется отдельно.
Рабочие ситуации: что проверить дальше
Руководитель согласовал зарплату «на руки». Почему бюджет на сотрудника получится больше?
Выплата работнику, начисленная зарплата и полная стоимость для компании — разные суммы. Этот калькулятор считает от начисленной зарплаты: из неё удерживаются платежи работника, а сверху добавляются платежи работодателя и указанные прочие затраты.
Если ввести сумму «на руки» как начисленную, бюджет будет рассчитан от неверной базы.
Как проверить: Зафиксируйте, какую сумму согласовали с сотрудником. Если это выплата после удержаний, сначала определите начисленную зарплату с учётом условий сотрудника. Введите её в калькулятор и покажите руководителю отдельно выплату, удержания и расходы работодателя.
В курсе «Кадры и зарплата 2026» рассматриваются начисление зарплаты, налоги и взносы. Эти темы помогают связать договорённость с работником с расчётом начисления и бюджетом компании.
Курс «Кадры и зарплата 2026»
Курс «Кадры и зарплата 2026»
В 1С уже создали новое заявление на вычет, а ИПН всё равно не сходится. Где искать ошибку?
Проверьте не только новое заявление, но и историю применения вычетов. Наличие нового документа ещё не показывает, какие условия использовал расчёт зарплаты.
Можно перепроверять формулу ИПН, когда причина находится в настройках вычетов.
Как проверить: Сравните применённый вычет в расшифровке начисления с заявлениями сотрудника и датами их действия. Проверьте действующие и прекращённые настройки; после исправления пересчитайте выбранный период и сравните результат.
В курсе «Исправление ошибок в 1С 2026» есть отдельная ситуация: программа продолжает применять 14 МРП при созданном заявлении на 30 МРП. Курс разбирает проверку настроек и пакетную замену вычетов.
Курс «Исправление ошибок в 1С 2026»
Курс «Исправление ошибок в 1С 2026»
Зарплату и платежи посчитали. Можно ли все расходы компании перенести в вычеты по КПН?
Итог калькулятора — оценка бюджета компании. Он объединяет зарплату, платежи работодателя и указанные прочие расходы, но не проверяет основания и период налогового вычета каждой суммы.
В общей сумме могут оказаться расходы разных периодов или суммы без необходимых подтверждений.
Как проверить: Разделите итог по видам расходов. Для каждой строки укажите документ, период начисления, отражение в 1С и основание налогового учёта. Сопоставьте зарплатные показатели с учётом и формой 200.00, а состав вычетов проверяйте отдельно при подготовке КПН.
В курсе «Годовой отчёт за 60 минут и сверка с формой 300.00» есть подготовка базы 1С, расходы по начисленным доходам работников и вычеты по социальным платежам. Это переход от расчёта бюджета к проверке расходов для годовой отчётности.
Курс «Годовой отчёт за 60 минут и сверка с формой 300.00»
Курс «Годовой отчёт за 60 минут и сверка с формой 300.00»
От расчёта — к проверке учёта
От расчёта — к отчётности
Зарплату рассчитали. А как расходы отразятся в годовом отчёте?
В отчётности важна связь: что начислили, как отразили в 1С, какие расходы проверили и как получили налоговый результат. В курсе «Годовой отчёт» соединяем подготовку базы, доходы, вычеты и сверку показателей.
«Годовой отчёт за 60 минут и сверка с формой 300.00»
Программа курса «Годовой отчёт»Параметры 2026 года, формулы и источники
МРП — 4 325 ₸, МЗП — 85 000 ₸. ОПВ: 10% в пределах 50 МЗП; ВОСМС: 2% в пределах 20 МЗП; ОСМС работодателя: 3% в пределах 40 МЗП. СО: 5% от зарплаты за вычетом ОПВ с ограничением базы 1–7 МЗП для положительной зарплаты в стандартной модели. ОПВР: 3,5% с базой 1–50 МЗП; признак рождения до 01.01.1975 отключает только ОПВР.
Социальный налог: (зарплата − ОПВ − ВОСМС) × 6%, без уменьшения на СО. Для ИПН база месяца: зарплата − ОПВ − ВОСМС − применённый базовый вычет. Базовый вычет — до 30 МРП в месяц; общий годовой предел — 360 МРП. Неиспользованный вычет не переносится внутри этого калькулятора.
Годовой порог прогрессивного ИПН — 8 500 МРП (36 762 500 ₸): 10% в пределах порога и 15% с превышения. ИПН месяца определяется по приросту налога между накопленной базой до и после текущего месяца. Данные о базе до месяца вводит пользователь. Расчёт не объединяет доходы у других агентов.
Расчёт выполняется с точностью до тиынов, каждый платёж округляется отдельно. Параметры сверены 28.10.2026. Стандартные ограничения модели указаны под калькулятором.