Услуга оказана за рубежом
Когда возникает КПН у источника выплаты, если нерезидент оказал услугу за пределами Казахстана.
ПРАКТИЧЕСКИЙ ВЕБИНАР · КПН И НДС
10 нюансов при работе с нерезидентами
За что платим, можно ли применить конвенцию, когда удержать налог и что отразить в отчётности? Разберём выплаты нерезидентам с двух сторон: КПН у источника и НДС.
12 ноября, 14:00 2 академических часа
1 990 ₸ стоимость участия
Зарегистрироваться на вебинар
Профессиональный бухгалтер
Ирина Аксенова
Куратор курсов школы «Коломейцева-Инфо»
ПРОГРАММА ВЕБИНАРА
Что проверить, прежде чем заплатить нерезиденту?
Разложим работу с выплатами на 10 конкретных вопросов: от содержания услуги и права на льготу до сроков, формы 101.04 и НДС.
Роялти или услуга?
ПО, лицензии, подписки и техническая поддержка: как разобраться в характере выплаты.
Перевозка, экспедиция, доставка
Как определить ставку КПН, в том числе когда доставка включена в цену товара.
Резидентство и конвенции
Как связаны налоговое резидентство нерезидента и применение международных конвенций.
Условия налоговых льгот
Что необходимо учитывать при рассмотрении права на применение налоговых льгот.
Почему можно потерять конвенцию
Какие обстоятельства могут лишить права на применение конвенции.
Сроки удержания и уплаты КПН
Когда удерживать и перечислять КПН у источника выплаты нерезиденту.
Форма 101.04 и нулевой налог
Какие выплаты нерезидентам отражать в форме, даже если налог равен нулю.
Кто платит НДС за нерезидента
Как разобраться, у кого возникает обязанность по НДС за нерезидента.
НДС за нерезидента на практике
Дата оборота, расчёт, уплата, ЭСФ и зачёт — разберём последовательность действий.
ОДНА ВЫПЛАТА — ДВЕ СТОРОНЫ АНАЛИЗА
Пройдите оба налоговых маршрута
На вебинаре разберём вопросы КПН и НДС в одной картине сделки.
Нажмите на этап — посмотрите, что разберём
Договор и выплата нерезиденту
Содержание операции → вопросы КПН и НДС
КПН у источника выплаты
НДС за нерезидента
КПН / За что именно платит компания?
КЛЮЧЕВОЙ ВОПРОС
Что стоит за выплатой: услуга, роялти, перевозка или экспедиция?
НА ВЕБИНАРЕ РАЗБЕРЁМ
Услуги за рубежом, ПО, лицензии, подписки, техническая поддержка и доставка в цене товара.
Нюансы 01–03 программы
КПН / Можно ли применить конвенцию и льготу?
КЛЮЧЕВОЙ ВОПРОС
Есть ли право на льготу и какие условия необходимо учитывать?
НА ВЕБИНАРЕ РАЗБЕРЁМ
Налоговое резидентство, международные конвенции, условия льгот и причины потери права на их применение.
Нюансы 04–06 программы
КПН / Когда удержать и когда заплатить?
КЛЮЧЕВОЙ ВОПРОС
Как определить сроки удержания и перечисления налога?
НА ВЕБИНАРЕ РАЗБЕРЁМ
Сроки удержания и уплаты КПН у источника выплаты нерезиденту.
Нюанс 07 программы
КПН / Что попадёт в форму 101.04?
КЛЮЧЕВОЙ ВОПРОС
Нужно ли показывать выплату, если налог по ней равен нулю?
НА ВЕБИНАРЕ РАЗБЕРЁМ
Какие выплаты нерезидентам отражать в форме 101.04, в том числе при нулевой сумме налога.
Нюанс 08 программы
НДС / Кто должен платить налог?
КЛЮЧЕВОЙ ВОПРОС
У кого возникает обязанность по НДС за нерезидента?
НА ВЕБИНАРЕ РАЗБЕРЁМ
Определение плательщика НДС за нерезидента как отдельный вопрос анализа операции.
Нюанс 09 программы
НДС / Как пройти от расчёта до зачёта?
КЛЮЧЕВОЙ ВОПРОС
Как связать дату оборота, расчёт и последующее оформление налога?
НА ВЕБИНАРЕ РАЗБЕРЁМ
Практическая последовательность: дата оборота → расчёт → уплата → ЭСФ → зачёт.
Нюанс 10 программы
На схеме — вопросы к сделке. Условия возникновения налогов и порядок действий разберём на вебинаре.
КОНВЕНЦИЯ И ЛЬГОТЫ
Право на льготу нужно разобрать
Отдельно рассмотрим условия применения конвенций и причины, по которым компания может потерять право на льготу.
ОТЧЁТНОСТЬ ПРИ НУЛЕВОМ НАЛОГЕ
Что отразить в форме 101.04?
Разберём, какие выплаты нерезидентам нужно показать в отчётности, даже если сумма налога равна нулю.
Участие — 1 990 ₸
Перейти к регистрации
12 ноября, 14:00 · 2 академических часа
ЛЕКТОР ВЕБИНАРА
Ирина Аксенова
- Профессиональный бухгалтер.
- Куратор курсов школы «Коломейцева-Инфо».
Скорее регистрируйтесь на практический интенсив!
Ответы на частые вопросы
Да. Запись будет доступна 30 дней на kolomeitseva.info в разделе «Тренинги» → папка «Вебинары»
Сертификат будет доступен в личном кабинете в течение дня, после публикации записи вебинара
Да, пишите вопросы в чат во время эфира. Мы стараемся отвечать на большинство из них в ходе вебинара.
Контакты
Тех. поддержка —
Отдел по обучению —
Отдел бухгалтерии —
Телефон для звонков: +7 708 777 66 55
г. Алматы, БЦ «Азия-С», микрорайон Сайран, 14, офис 305, 3 этаж.
Мы в 2ГИС
Мы в 2ГИС
